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如何加强小店现金流管理

来源:中国店网 时间:2015-02-14 [字体: ] 点这里开始创业
  如何加强现金管理,避免因为缺乏现金而导致资金链断裂无法继续经营的后果,可以从四个方面人手:一是尽快落实应收款项;二是尽量延迟应付款项;三是合理存货、把握度;四是提前做好现金预算,以便合理安排现金。

  首先是尽快落实应收款项,回笼资金。小店铺经营,尤其是餐馆类的生意很容易出现常客赊欠的情况,因为是熟客,老板也不大好意思不让赊欠,更重要的就是每次都是小单小钱,追着客人结账又怕扫了客人面子,只好等着客人自己记起来给钱。长此以往,欠的多了,碰上那些个脸皮厚些的顾客,要么继续拖欠或是索性不认了,对于店铺的经营绝非好事,甚至是隐患和毒瘤。因此,经营者应尽量在不影响未来销售的情况下,尽可能地加快现金的收回,从而提高现金的使用效率,加速现金的周转和利润的生成。

  其次,在收款时,应尽量加快收款的速度,在管理支出时,应尽量延缓支出的时间。比如,对于应付账款,应在不影响商业信用和不增加交易成本的基础上尽量推迟付款;对于工资费用,也应尽可能晚些支付,但绝对能拖延支付,否则将面临法律成本和失信于员工的成本。在这种前提下,晚支付10天就相当于占用了10天的无息贷款;对于奖金,同样可以吸收晚发工资的优点,改为按季度或年度统一发放,一来可以占用资金,二来还可以避免员工频繁跳槽。此外,采取汇票的形式支付款项通常也可以延缓现金的支付。

  再者,合理存货、加强存货管理是管理好现金流的重要方面。存货会占用一部分资金,过多的存货积压会导致现金流出现紧张状况。存货虽然是必须,但是不能为了追求方便或价格上的优惠而过多地形成积压。从表面上看,欠批量购买可以获得优惠,减少经营成本,但事实上,资金也是有使用成本的,如果把用在积压存货上的资金用来投资,就可能产生更大的效益。存货过多地占用资金,一旦资金不足,就会导致资金链断裂。

  小商店的利润率很低,但如果能把每天进的货品都卖掉,回报就会很高。据说美国一家大型超市货架上的卫生纸年周转率为365次。存货周转不畅,资金会停留在存货层面上,“睡”在账上,增不了值。